U mag sinds 1 januari 2026 als ondernemer geen contante betalingen meer ontvangen of doen van € 3000,00 of meer. Maximaal € 2999,99 en geen cent meer. Doet u dat wel? Dan riskeert u een boete van € 10.000,00 of meer en u pleegt mogelijk een strafbaar feit. Dat geldt ook voor de zogenaamde samengestelde transacties. Een contante betaling van bijvoorbeeld € 4000,00 in vieren opknippen om zo het verbod te omzeilen is niet toegestaan.
Er is vanuit de branche veel weerstand tegen de contantengrens. Van oudsher wordt er veel gebruik gemaakt van cash. Cash is (in grote hoeveelheden) helaas ook een belangrijk instrument voor criminelen. De (Europese) wetgever is van mening dat inperken van contante betalingen het criminelen steeds lastiger maakt om de verdiende gelden te legaliseren (witwassen) en diensten in te kopen. De wet heet niet voor niets: ‘Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme’ (Wwft).
U mag als Nederlandse ondernemer zelf ook geen contante betalingen doen van € 3000,00 of meer. Ook niet in het buitenland. Met een pak cash naar Duitsland rijden om een auto te kopen mag niet meer. Per 1 januari 2027 gaat voor alle Europese landen een contantengrens gelden van € 10.000,00. De lokale wetgever mag een lager bedrag bepalen. Is Nederland het braafste jongetje van de klas? Dat valt mee: in Spanje is de contantengrens € 1000,00.
Voorheen gold de meldingsplicht bij contante betalingen en subjectieve indicatoren bij contante betalingen boven de € 10.000,00. Contante betalingen boven de € 20.000,00 moest u in elk geval melden bij de Financial Intelligence Unit (FIU). U hebt nog wel meldingsplicht als er sprake is van ongebruikelijke transacties, als u aanleiding hebt om aan te nemen dat de (voorgenomen) transactie te maken kan hebben met witwassen of terrorismefinanciering.
De FIU registreert en analyseert meldingen van onder meer autobedrijven die op grond van de ‘Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme’ (Wwft) verplicht zijn ongebruikelijke transacties te melden. Opsporingsdiensten, zoals de FIOD en de politie, vragen informatie op bij de FIU. Op die manier vormen de meldingen puzzelstukjes in opsporingsonderzoeken, zodat de opsporingsdiensten sneller verbanden zien en daarop kunnen acteren. Zo draagt u als autobedrijf een steentje bij aan de bestrijding van criminaliteit en witwassen.
Er wordt door de wetgever gewerkt aan een acceptatieplicht voor contante kleine bedragen. Op dit moment zijn er al veel bedrijven die met cash only werken en dat mag dus nog. Er komen naar verwachting wel uitzonderingen op de acceptatieplicht. Dat gaat om onder meer onbemande tankstations, online winkels, maaltijdbezorgers maar ook tijdens de nachtelijke uren zou een ondernemer een card only beleid kunnen hanteren. Verwacht wordt dat de acceptatieplicht in 2027 wordt ingevoerd.
De Wwft-verplichtingen bij contante betalingen van € 10.000 en meer komen te vervallen, want die zouden er nu niet meer zijn. Dat zou volgens wetgever voor ondernemers leiden tot verlichting van administratieve lasten. De ondernemer moet nu grote contante betalingen weigeren, zodat het afstorten van contanten minder risico’s en minder kosten met zich brengt.
Wat kunt u doen? Het is van belang om uw klanten te informeren over de contantengrens. De bekende bordjes ‘reparaties uitsluitend à contant’, kloppen in feite niet meer. Er zou nu moeten staan: ‘reparaties uitsluitend tegen directe betaling’ en dan ook nog onder de voorwaarde dat maximaal € 2999,00 cash is toegestaan. De rest moet per pin.
‘Contante betalingen van € 3000 of meer? Betaal digitaal’, zegt de overheid. Er zijn speciale posters met deze slagzin beschikbaar die u kunt ophangen bij de werkplaatsreceptie.
